AU ATO 가이드

호주 TFN &
비자별 세율
완전 정복

TFN 없이 일하면 최고 47% 세율이 적용됩니다. 417/462 워홀 비자는 특별 세율이 적용되므로 반드시 확인하세요.

AU 환급 계산하기 myGov 신청 가이드

워홀 비자 세율

15%

첫 $45,000 고정 세율

TFN 없을 때 세율

47%

최고 세율 자동 적용

TFN 신청 기간

28일

온라인 신청 후 수령

TFN 이란?

Tax File Number 완전 해설

TFN이란?

Tax File Number(TFN)는 호주 세금 시스템에서 개인을 식별하는 9자리 고유 번호입니다.

TFN 신청 방법

ato.gov.au → Apply for a TFN → Foreign passport holders 선택 → 여권 정보 입력.

→ 호주 입국 후 온라인으로 무료 신청 가능

TFN 수령

신청 후 28일 이내에 우편 또는 myGov 계정으로 수령. 고용주에게 즉시 제출하세요.

고용주에게 제출

새 직장 시작 시 Tax File Number Declaration 양식에 TFN 기재 후 제출. 14일 이내 미제출 시 최고 세율 적용.

→ 취직 첫날 제출하는 것이 최선

TFN 없이 일하면

TFN을 제출하지 않으면 고용주가 소득의 47%를 원천징수합니다. 나중에 환급받을 수 있지만 처음부터 TFN을 제출하는 것이 훨씬 유리합니다.

TFN 신청 링크

ato.gov.au/individuals/tax-file-number/apply-for-a-tfn 완전 무료, 약 10분 소요. 여권과 비자 정보 필요.

TFN vs ABN

TFN은 개인 세금 번호, ABN은 사업자 번호입니다. 일반 고용직은 TFN만 필요합니다.

비자별 세율

내 비자에 맞는 세율 확인

417

Working Holiday

워킹홀리데이 비자

15%

첫 $45,000 고정 세율

한국 → 호주 워킹홀리데이 비자. 첫 $45,000은 15% 고정, 초과분은 일반 누진세율.

—$0 ~ $45,000: 15% 고정

—$45,001 ~ $120,000: 32.5%

—$120,001 이상: 37~45%

가장 일반적

462

Work & Holiday

워크앤홀리데이 비자

15%

첫 $45,000 고정 세율

417과 동일한 세율 구조. 특정 국가 시민권자 대상 비자.

—$0 ~ $45,000: 15% 고정

—$45,001 ~ $120,000: 32.5%

—417과 동일한 세율 적용

워홀 세율 동일

Tax Resident

세법상 거주자

$18,200까지 비과세

183일 이상 거주 또는 영주권자. 일반 누진세율 적용.

—$0 ~ $18,200: 0% (비과세)

—$18,201 ~ $45,000: 19%

—$45,001 ~ $120,000: 32.5%

장기 체류자

Non-resident

세법상 비거주자

32.5%

$0부터 고정 세율

183일 미만 체류하는 단기 방문자. 비과세 한도 없이 32.5% 적용.

—$0 ~ $120,000: 32.5%

—$120,001 이상: 37~45%

—비과세 한도 없음

단기 체류

한눈에 비교

비자별 세율 비교표

비자/상태	소득 구간	세율	비과세 한도	워홀러 추천
417 / 462	$0 ~ $45,000	15%	✕	★
세법상 거주자	$0 ~ $18,200	0%	$18,200	장기 체류자
세법상 비거주자	$0 ~ $120,000	32.5%	✕	단기 체류
No TFN	All	47%	✕	✕

빠른 찾기

내 상황에 맞는 세율 확인

417 또는 462 워킹홀리데이 비자로 입국했어요

›

호주에 183일 이상 체류 중이에요

›

호주 체류가 183일 미만이에요

›

TFN을 아직 고용주에게 제출 안 했어요

›

적용 세율

← 왼쪽에서 해당 항목을 선택하세요

자주 묻는 질문

AU 세금 코드 FAQ

워홀 비자(417)인데 거주자 세율을 적용받을 수 있나요?+

아니요. 417/462 워킹홀리데이 비자 소지자는 WHM 세율이 적용됩니다. 183일 이상 체류해도 워홀 비자이면 WHM 세율을 따릅니다. 단, 세금 신고를 통해 과납된 세금을 환급받을 수 있습니다.

TFN 신청은 언제 해야 하나요?+

호주 입국 후 가능한 빨리 신청하세요. TFN 없이 일을 시작해도 28일 이내에 제출하면 최고 세율을 피할 수 있어요.

직장을 옮기면 TFN을 다시 제출해야 하나요?+

네. 새 고용주에게 Tax File Number Declaration 양식을 새로 작성해서 제출해야 합니다. TFN 번호 자체는 평생 동일합니다.

Superannuation(Super)은 어떻게 되나요?+

고용주는 급여의 11.5%를 Super Fund에 납입합니다. 워홀 비자로 출국 시 DASP를 신청해서 65% 세율 공제 후 환급받을 수 있습니다.

Tax Return(세금 신고)은 반드시 해야 하나요?+

원천징수 세금이 실제 납부해야 할 세금보다 많다면 환급받기 위해 Tax Return을 제출해야 합니다. 매년 10월 31일이 개인 신고 마감일입니다.

세율 확인 완료? 이제 환급액을 계산해보세요

내 비자 타입과 소득을 입력하면 예상 환급액을 AUD·KRW로 바로 확인할 수 있어요.

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